Norbert
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 24.02.2012 19:42
Buna seara
Am urm.situatie in decl. 394 am declarat o achizitie cu taxare inversa in total 2.930 lei, din care baza este 2362.90 si TVA 567.10 Lei. Suma de 2.930 vine dintr-o factura(fara tva).
In decontul de tva la randul 12 la valoare introduc 2.930 iar la tva 703 lei, 703 vine din 2.930x0.24.
Deci tva-ul in decl.394 este de 567.10 lei iar in decont 703 lei...intrebarea mea este daca am facut bine?
Daca se poate un raspuns cat mai repede...
Multumesc mult
|
|
|
| |
|
|
Data mesaj: 24.02.2012 23:12
Nu stiu de ce in decont tva-ul este in valoare de 703 lei.Eu zic ca,daca este achizitie,deci esti beneficiar de taxare inversa,sa treci acea factura,atat in decont,cat si in 394,ca achizitie si livrare in acelasi timp.
|
|
|
| |
|
|
Data mesaj: 25.02.2012 03:33
Norbert,
Dupa mine nu e bine ,poate te-am inteles gresit ...dar pe facturile cu taxare invesa nu se trece TVA-ul.
Ex;Am o factura cu mat.lemnos de 2930 lei ,pe care scrie in col TVA ,,taxare inversa ",fara val .,pe care o inregistrez :
301=401 2930
4426=4427 696
In D394 aceasta factura imi apare la achizitii de bunurii...pt care se aplica taxarea inversa (C) cu baza de impozitare 2930 si TVA 703
In D300 aceasta factura apare:
rd......... ..Val.......TVA
- 12..........2930.......703
- 17..........2930.......703
- 25..........2930.......703
- 27..........2930.......703
- 27.1........2930.......703
- 28.....................703
- 32.....................703
Numai bine
|
|
|
| |
|
|
Data mesaj: 25.02.2012 12:23
Tatianas ti-a explicat mai bine.Iti zic asata ca sa sti cum se calculeaza tva-ul.Acum imi dau seama de unde in decont la taxare inversa(in coloana asta decontul nu calculeaza automat tva) ai 703 tva .Total valoare se imparte la 124%,de unde iti rezulta baza.Aceasta baza se inmulteste cu 24% si obtii tva.
2930:124%=2363.90x24%=567 tva9se rotunjeste).
|
|
|
| |
Ani
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 25.02.2012 22:14
Buna,
Am o achizitie intracomunitara(rulmenti), am trecut suma la rd. 5, 5.1 si 18, 18.1.
Mai trebuia sa o trec si la rd.12?
Multumesc,
|
|
|
| |
|
|
Data mesaj: 26.02.2012 11:28
Da,o treceti si la achizitii(daca pozitia 12 inseamna asta,eu nu am descarcat inca noul tva valabil cu ian.2012,fiind la trimestru).
Procedura taxarii inverse este similara celei de la pct.I: furnizorii emit facturi fara TVA, iar beneficiarii sunt obligati sa calculeze TVA si sa o evidentieze in contabilitate si in decontul de TVA atat ca taxa colectata, cat si ca taxa deductibila.Punctul 1 fiind taxarea inversa aplicabila operatiunilor interne.
|
|
|
| |
marcela
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 20.03.2012 10:21
In cazul unei livrari de cereale cu taxare inversa in decl 394 se treve si TVA?
|
|
|
| |
liana
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 20.03.2012 11:50
Randul 12 se refera la Livrari de bunuri si prestari de servicii, nu trebuie trecute acolo achizitiile intracomunitare, decontul de tva spune care sunt randurile care trebuie corelate.
|
|
|
| |
|
|
Data mesaj: 20.03.2012 12:37
Este vorba de 394...
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 20.03.2012 13:04
am achizitii cu taxare inversa si le trec atat in 300 cat si in 394 -baza +tva
In noul decont se trece si la achizitii si la livrari in rubrica separata rd.12 si 25
|
|
|
|
Vreau sa aflu mai multe despre Decl.394 si 300 ...
|
