mirela
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 17.06.2014 19:19
am postat pe forum o problema legata de tva la un avans incasat , respectiv in luna aprilie s-a incasat avansul prin banca si s-a facut: 5121 cu 419, respectiv 4427;s-a colectat tva-ul si s-a trecut in decontul aferent lunii aprilie;in luna mai s-a facut factura de avans pina in a 15-a zi a lunii conform CF, insa inca nu s-a intocmit factura finala, iar intrebarea este ce fac cu factura de avans?
|
viorel55
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 18.06.2014 23:44
Logic ca o inregistrezi ! daca ai posibilitatea (prin program) sa legi factura cu incasarea din aprilie...ar fi foarte bine. . Ea trebuie sa apara in D394 dar nu va mai apare in Jurnalul de Tva dela luna mai. Asta daca la aprilie ai inregistrat doar chitanta de avans.Daca cumva ai inregistrat-o ca factura si la luna aprilie (ca sa bagi incasarea) atunci o stornezi pe cea din aprilie si o inregistrezi din nou la luna mai (ambele). In aceasta situatie in D394 vor apare ambele (stornarea si factura) iar la tva deasemenea (cu tva 0 pentru ca se anuleaza una pe alta prin storno). Cand va fi factura finala vei face :
411= %
409 -(in rosu) storno avans
704/701/707 - total prestatie
4427 -tva la diferenta
|
