madi60
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 07.01.2011 11:20
I. Decl.101(01.01.2010-30.09.2010), pct.C :
Imp.profit anual(rd.44) = 3838
Imp.minim (calculat pe 3 trim.) = 3225
Impozit pe profit datorat = 3838
Impozit declarat prin dcl.100 si platit = 4913
Dif.de imp.pe prof.de recup. = 1075
II. Decl. 101 (01.10.2010 - 31.12.2010, pct. C :
Impozit pe prof. = 14.636
Impozit datorat = 14.636
Impozitul pe profit rezultat la finele anului cumulat 16% = 18.474
Intrebari :
1. Ce suma inregistrez in contul 691 in trim.IV ? 14.636 sau 14.636 - 1.075 = 13.561 ?
2. Decl.101 privind tr.I-III o depun cu 1.075 de recuperat, iar cea aferenta tr.IV cu suma de plata = 14.636 si platesc 13.561 ?
Mie asa mi se pare logic dar ...
Va rog sa ma sfatuiti, mai ales ca finantele nu au dat metodologii de calcul. Va multumesc anticipat.
|
|
|
| |
tatianas
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 08.01.2011 22:57
Daca in per.01.01.10-30.09.10 ai inregistrat pe ct.691 suma de 4913 ,in tr.IV vei inregistra in ct.691 suma de 13561,fie printr-un singur articol sau 2 articole contabile,odata imp.datorat pe tr.IV de 14636 si alt articol de stornare imp.profit inregistrat in plus pe per.01.01.10-30.09.10.
|
|
|
| |
tatianas
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 08.01.2011 22:59
Daca in per.01.01.10-30.09.10 ai inregistrat pe ct.691 suma de 4913 ,in tr.IV vei inregistra in ct.691 suma de 13561,fie printr-un singur articol sau 2 articole contabile,odata imp.datorat pe tr.IV de 14636 si alt articol de stornare imp.profit inregistrat in plus pe per.01.01.10-30.09.10.
De plata pt.tr.IV ai suma de 13561
|
|
|
| |
PJb
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 09.01.2011 11:32
Dupa parerea mea impozitul minim, in cazul ca a fost mai mare decat cel datorat pe per.1.01-30.09.2010 in nici un caz nu se recupereaza in exercitiile viitoare ci pur si simplu se inregistreaza 691=441, 441=5121, deci 441 se inchide. Ce se poate recupera este doar eventuala pierdere fiscala din per. 1.01-30.09, in perioada urmatoare (tr.4), adica din diferenta dintre veniturile si cheltuielile (plus alte ajustari) aferente tr.4. brut se scade pierderea fiscala, rezultand profitul impozabil pentru tr.4.
|
|
|
| |
tatianas
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 09.01.2011 15:36
Prin completarea D101 pct.C rezulta(exclus imp.profit af.activ.baruri de noapte....nu spune c-ar avea ,nu rezulta din mesaj):
-rd.1.....3838,imp.profit la 300.09.10
-rd.1.2...3838 imp.prof.af.altor activ.
-rd.2.....3225 ,imp.minim tr.I-III
-rd.3......3838,imp.datorat (rd.1.2>rd.2)
-rd.5......4913,imp.decl.D100 tr.I-III
-rd.7......1075,imp.de recuperat.
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 12.01.2011 20:11
Vor fi doua declaratii 101
|
|
|
| |
ungras
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 02.02.2011 09:04
poate posteaza cineva un exemplu completat cu impozit pe profit si cu impozit minim ar fi cel mai bine , cat de depus oricum trebuiesc depuse cat mai repede ca se aduna cele actuale
|
|
|
|
Vreau sa aflu mai multe despre decl.101/2010 ...
|
