eu am o fact de discount kaufland ,ei imi factureaza discountul pe care trb. sa il acord ,deci eu sunt pe pozitia de client,inainte faceam 6588=401,dar acum cum sa fac caci cf omf 3055,trb sa fac 709=401,dar nu are corespondenta

Un raspuns care a mai fost acordat anterior si cu care sunt de acord:

Redau din 3055

Contul 709 \"Reduceri comerciale acordate\"
Cu ajutorul acestui cont se tine evidenta reducerilor comerciale acordate ulterior facturarii, indiferent de perioada la care se refera.
In debitul contului 709 \"Reduceri comerciale acordate\" se inregistreaza:
- valoarea reducerilor comerciale acordate ulterior facturarii (411).

Cum maiba sa treci un venit pe debit? Cum sa consideri un cost al tau drept venit pe debit/

De acord, trebuie reduse veniturile (atat timp cat s-a dat discount-ul, practic s-a diminuat venitul pe ansamblu, nu s-a marit cheltuiala).

Si atunci propunerea ar fi de venit, pe credit, cu semnul minus, nu chetuiala cu plus.

Pentru ca stim cat de rau este sa ai un venit pe debit (cu exceptia conturilor 711, 722 care au alta logica,

propunerea ar fi sa se inregistreze un venit, pe credit, cu semnul minus, nu chetuiala cu plus.

adica ceva de genul:

581 = 401 cu semnul plus (cal facturata)
581 = 709 cu semnul minu, pentru aceeasi valoarea

eu zic : 609=401 cu minus

Conturile din clasa 7 \"Conturi de venituri\" sunt conturi cu funcţie de pasiv. Fac
excepţie conturile 709 “Reduceri comerciale acordate”, care are funcţie de activ,
şi cele din grupa 71 \"Venituri aferente costului producţiei, lucrărilor şi serviciilor în
curs de execuţie\", care sunt bifuncţionale.

Bravo Corina. Era greu de vazut ca are 9 pe pozitia 3, care inseamna ca este cont de activ.

Mie personal, nu mi-a trecut prin fata ochilor acest aspect.

Deci, inregistrare a la Ordin:

709 = 411

wow!!!