aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 20.03.2011 15:08
in urma unui control fiscal am tva de plata si IP
tva -ul il inreg prin art. 635=4427
Dar IP tot cu 635 ?Sunt ch neded la calculul IP ?
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 24.03.2011 08:14
geo poti sa ma ajuti,e bine cum am facut inreg
635=4427
635=446pt IP
|
|
|
| |
geo58
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 24.03.2011 09:35
Da,asa inregistrezi.
Din pacate ambele sunt nedeductibile de la imp.peprofit (vorbesc de valoarea lui 635).
POate totusi ai posibilitatea sa faci regularizari la tva ,in lunile urmatoare fara a le lega de procesul verbal de control.
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 24.03.2011 12:01
ce vrei sa spui cu regularizarile la tva?
|
|
|
| |
geo58
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 24.03.2011 15:19
In ideea gasirii unor acte din care a rezultat diferenta de tva inregistrata de tine si constatata de controlul fiscal.
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 25.03.2011 08:07
da,mi-au spus si cei de la fisc ca in cazul in care am facturile in original pt ca eu aveam copii primite prin fax ,pot sa le repun in decont este valabil si cu cheltuiala aferenta acestor facturi la care mi-a recalculat impozit ?
In declaratia 100 IP rezultat in urma inspectiei fiscale unde il trec?
Scuzama ca insist dar nu am avut niciodata control fisca si nu vreau sa gresesc ,iam intrebat pe ei ce inreg. sa fac si unde le declar si mi-au raspuns foarte vag ca gasesc in norme ,care?
|
|
|
| |
geo58
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 25.03.2011 10:00
Nu vreau sa-ti spun ceva gresit dar din cate mi-aduc aminte ceea ce se plateste din procesele verbale nu se mai declara la fix (ptr.ca procesele verbale sunt inreg.de ei).
In ceea ce priveste completarea cu acte (asa cum banuisem),ai voie sa introduci si cheltuielile ca fiind deductibile .
|
|
|
| |
geo58
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 25.03.2011 10:02
Sa nu razi am gresit scriind "fix" in loc de" fisc"
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 25.03.2011 13:40
crezi ca imi mai vine sa rid dupa o luna de control fiscal, am fost azi la finante si mi-au zis ca IP nu se declara doar tva -ul il declar in decont pt ca altfel nu imi da cu balanta.Geo, fiind vorba de o suma mare administratorul ar vrea sa suporte ch adica in loc de 635 sa trec 455 dar nu stiu cit e de corect pt ca normal fiind ch neded. trebuie sa le impozitez si la urmatorul control nu as dori sa mi le storneze din nou ,tu ce zici?
|
|
|
| |
geo58
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 25.03.2011 14:42
Din cate banuiesc daca val.lui 635 nedeductibil este mare se mareste impozitul pe profit viitor si scade profitul net.Banuiesc ca asta e motivul gasirii unei alte solutii.
Dar nu se poate trebuie sa inregistrezi obligatoriu procesul verbal de control.Calculul este pentru societate si nu persoana fizica.Risti sa vina altcineva si sa-ti recalculeze.
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 27.03.2011 18:20
da geo asa este daca inreg. prin 635 voi avea de platit un IP foarte mare de aceea voia adm. sa trec prin 635 dar nu o voi face .multumesc
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 27.03.2011 18:20
da geo asa este daca inreg. prin 635 voi avea de platit un IP foarte mare de aceea voia adm. sa trec prin 455 dar nu o voi face .multumesc
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 31.03.2011 14:19
geo.m-am intilnit cu domnii de la finante care mi-au venit in control si i-am rugat sa imi spuna daca e corect cum am inreg aceste diferente , mi-au raspuns asa:sa fac inreg prin 1174 pt ca sunt ch aferente anilor precedenti adica
1174=4411
1174=4423
6581=4481
Problema e ,cum il lichidez pe 1174 ,in cit timp pot sa recuperez aceasta pierdere .
A,uitam la calculul IP soldul lui 1174 il pun ca si ch neded.
Ce parere ai ?
|
|
|
| |
geo58
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 31.03.2011 15:07
Asa este daca acele datorii erau aferente exercitiilor din urma.In cheltuieli le inregistrezi pentru exercitiul curent.
Ai grija catrebuie sa faci rectificativa la 101 si eventual o declaratie 710 daca ai diferente la datorii pentru viramente salariati.
Contul 1174 pe debit reprezinta pierdere reportata si se va recupera cu prioritate in fiecare exercitiu curent pana la inchiderea contului.(din repartizarea profitului la decembrie )
Este nedeductibila.(cred,nu stiu sigur ca formularul 101 iti arata cum recuperezi),dar asta in decembrie !
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 01.04.2011 09:24
rectificativa la 101 pt anul 2010 sau pt fiecare an in parte?la salarii nu am diferente
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 01.04.2011 09:41
geo dar bilantul ramine acelas nu mai fac rect ,nu?Tot intreb pt ca nu am avut un asfel de caz
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 01.04.2011 11:03
cind mi-ai spus de 101 ,m-am dus iar la inspector si l-am intrebat pt ce an sa fac rect insa el mi-a zis sa nu fac si sa il inchid pe 1174 cu 106-alte rezerve pt ca am sold destul de mare acolo .
ce vrei sa spui ?
Cred ca te-am zapacit dar imi cer scuze
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 01.04.2011 11:06
nu stiu de ce nu mi-a aparut mesajul complet dar prin intrebarea ce vrei sa spui? am puso in legatura cu ceea ce ai scris mai sus este- ch neded,cred....-si aici nu inteleg la ce te referi .
|
|
|
| |
geo58
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 01.04.2011 11:12
Nici eu nu am avut o asemenea situatie dar am mai discutat probleme de acest gen pe la ceccar.E foarte bine daca inspectorul ti-a spus ca poti acoperi din rezerve (probabil alte rezerve 1068).
Stiu ca la folosirea rezervelor (ceea ce este si cazul tau),daca nu au fost impozitate ele se impoziteaza cu 16%.
|
|
|
| |
geo58
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 01.04.2011 11:26
Acel cred este pentru ceea ce e scris in paranteza in legatura cu formularul 101.
Iar 1174 este nedeductibila sigur.
In legatura cu impozitarea rezervelor intereseaza-te si transmite-mi si mie
|
|
|
| |
geo58
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 01.04.2011 11:40
Citeste in Cod Fiscal art.22 provizioane si rezerve aliniatul 5, 6,si normele de aplicare.
|
|
|
| |
tis1974
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 01.04.2011 18:54
Alte rezerve,1068 cazul de fata,este format din profitul net,profit pt.care s-a platit odata impozit.Aceste rezerve nu au fost deduse de la imopzitul pe profit,ca in cazul rezervelor legale.Deci,daca suma din creditul lui 1068 este folosita pt.acoperirea pierderii din anii precedenti,nu se impoziteaza.Am avut si eu cazul asta si m-am interesat.Alte pareri!
|
|
|
| |
geta
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 01.04.2011 20:17
diferentele stabilite prin actul de control referitoare la anii precedenti se inrgistreaza pe seama rezultatului reportat 1174, in aceleasi conturi respectiv 4423-tva de plata si 441(analitic)-impozit pe profit , la care se adauga majorari, penalitati de intarziere 4481
inregistrarile care se fac in anul in curs sunt intradevar 1174=4423,1174=441(analitic),1174=4481(pentru anii precedenti)si 6581=4481 pentru anul in curs.
nu se face rectificativa la D101.inregistrarile se fac pe seaama rezultatului reportat.
debitul 1174 poate fi recuperat din profitul inregistrat in exercitiile urmatoare sau se poate "stinge" prin repartizarea sumelor din 1068.
1068-alte rezerve ,sunt constituite asa cum a scris @tis1974 , pe seama profitului NET ,deci nici vorba sa m ai fie impozitate inca o data.
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 03.04.2011 17:16
multumesc din suflet ca m-ati ajutat sa ies din ceata ,ma bucur ca existati .
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 05.04.2011 10:29
am pierdere contabila in trim 1 ceea ce inseamna ca nu am IP de plata dar ce fac cu ch nede. din urma PV ,soldul lui 1174 il voi trece ca neded in momentul in care voi avea profit?Sper ca ati inteles la ce ma refer
|
|
|
| |
tis1974
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 05.04.2011 13:02
Nu mai astepti sa ai profit,stingi soldul lui 1174 din alte rezerve:1068=1174.Dupa cum am mai spus,1068 nu se impoziteaza.
|
|
|
| |
tis1974
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 05.04.2011 13:06
Am uitat sa iti zic.Faci operatiunea asta doar in cazul in care ai in balanta 1068.Daca ai rezerve legale,aceasta operatie este impozitata cu 16%.Daca nu ai 1068,atunci astepti pana ai profit.
|
|
|
| |
tis1974
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 05.04.2011 13:12
Rezervele legale sunt impozitate daca depasesc 5% din profit si 20% din capitalul social.
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 05.04.2011 14:16
tis sa inteleg ca in cazul in care aveam profit soldul lui 1174 nu il mai impozitam daca il recuperam din alte rezerve?Eu cred ca m-am zapacit de tot .O sa dau un exemplu si sa imi spui daca e corect
Rulaj pe cumulat debitor 100.000 lei
Rulaj pe cumulat creditor 120.000 lei
ch neded 0 lei
profit 20.000 lei
Intrebare ,daca 1174 il recuperez din alte rezerve la cei 20.000 nu mai adaug soldul lui 1174 pt a calcula IP la trim 1?Acest sold 1174 il trceam ca si ch neded doar in cazul in care il recuperam din profitul viitor ?Scuze ca insist dar atit mi s-a spus ca sunt ch neded incit nu mai stiu ce e cu mine , PV are o valoare destul de mare si nu vreau sa fac o prostie.Multumesc pt intelegere
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 05.04.2011 14:21
am in balanta 1068 si imi convine varianta aceasta chiar daca micsorez capitalul .sper sa nu am probleme cu banca din cauza acestui lucru
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 05.04.2011 14:59
dar si din profitul viitor e acelas lucru ca si el este impozitat,ai dreptate.Oricum inteleg din ceea ce spui tu ca nu mai impozitez inca odata suma aferenta anilor precedenti in cazul in care erau diferente pt anul curent erau ch neded sau daca se recupera pierderea din rezerve legale pt ca cestea nu sunt impozitate .Cred ca am obosit si nu mai stiu ce e cu mine.
|
|
|
| |
geo58
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 05.04.2011 15:07
Daca soldul lui 1068 (credit),mai mare decat soldul 1174 (debit),se recupereaza intreaga valoare prin art.contabil mai sus mentionat de tis, 1068=1174 si nu se mai impoziteaza.
Daca soldul lui 1068 este mai mic se recupereaza valoarea posibila,si apoi treptat se asteapta profitul exercitiului din care se recupereaza ,aici impozitandu-se cu 16 %.
De obicei rezervele legale nu se folosesc pentru acoperirea pierderilor ,in cazul in care s-ar folosi ele se impoziteaza,sau cand se reconstituie rezerva legala nu mai este deductibila.
|
|
|
| |
tis1974
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 05.04.2011 15:45
Hai sa o luam incet.Se impoziteaza soldul la rezerve,altele decat 1068,asta in cazul in care vrei sa dispara de pe balanta.Nu impozitezi soldul lui 1174,deoarece este format din diferentele de plata la tva si impozit pe profit,stabilite in urma controlului,intelegi?Tu vrei sa ti se inchida acest cont1174,asa-i?Atunci il inchizi prin 1068,adica 1068=1174.Daca nu ai sold creditor la 1068 ca sa poti stinge pe 1174,atunci faci 106=1174,cu suma cumulata,formata din 4423 si 441.O sa ti se micsoreze soldul lui 106 cu aceasta suma.Acum trebuie sa vezi cum ai format rezervele legale,adica 106.Mergi la anul respectiv ca sa vezi ce suma ai trecut pe 106,suma care sa fie deductibila la impozitul pe profit.Aceasta suma,adica rezerva legala, nu trebuie sa depaseasca 5% din profitul pe anul respectiv,cand ai realizat rezervele,dar nici 20% di capitalul social.Este cam complicat,stiu.Daca ai o suma mai mare decat ce este legal,chestia cu 5% sau 20%,aceasta diferenta este impozitata.
Acum revenim la micsorare soldului 106 cu suma stabilita in plus la control.Aceasta suma,prin care se micsoreaza soldul lui 106 minus rezerva legala deductibila ,da o alta suma .Aceasta o impozitezi cu 16%.
Daca vrei sa stingi soldul lui 1174 din profit,atunci aceasta operatie o faci in decembrie,nu
Nu mai adugi niciun sold a lui 1174 nicaieri.
Vad ca ai in balanta 1068,atuci este perfect si fa cum ti-am zis,nu o sa ai probleme.Nu inteleg ce legatura este cu banca,cu capitalul.Inteleg,tu crezi ca daca micsorez 1068 sub aceasta varianta,o sa micsorezi si capitalul social.Nu este asa,stai linistita.Intr-adevar poti sa micsorezi soldul lui 1068 pentru a creste capitalul,dar nu este cazul tau.
Sper ca m-am facut inteles si iti este de ajutor.Succes!
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 05.04.2011 16:02
multumesc tis si imi este de mare ajutor ceea ce mi-ai scris .dupa noul cod al muncii pot sa cer fara plata, parerea mea este ca trebuie sa ma retrag pt o vreme.Nu m-am gindit ca o sa am atita bataie de cap in urma unui control fiscal .Te rog sa ma scuzi daca am fost insistenta ,dar toata lumea imi spunea ca sunt ch nede si aici eu nu intelegeam ce vor sa spuna atita timp cit le inreg prin 1174.Multumesc inca o data.
|
|
|
| |
aliali
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 05.04.2011 16:06
geo iti multumesc si tie si nu nuami,le multumesc tuturor celor care au avut rabdare cu una ca mine ,ca v-am zapacit pe toti.
|
|
|
| |
tis1974
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 05.04.2011 17:23
Nu ai pt ce,de aia suntem pe forum ca sa ne ajutam.Am avut si eu control,inca de la Curtea de Conturi,aia-s mai ai dracului,dar cu calm trece.Nu are rost sa iti iei fara plata,calma si trece.
|
|
|
|
Vreau sa aflu mai multe despre tva-inspectie fiscala ...
|
