|
|
Data mesaj: 31.07.2011 17:03
Am o factura pe un transport de lemne(nu lemne propriu-zis,ca sa pot deduce tva-ul)in valoare de 5000 de lei.Vreau sa imi deduc doar tva-ul,nu si cheltuiala in sine,avand in vedere ca vreau sa-mi micsorez pierderea.Astfel ca,m-am gandit sa fac o nota explicativa,prin care spun motivul inregistrarii partiale,si sa vin cu inregistrarile:4426=401 si 401=5311 cu suma ce ma intereseaza.
Este ok ce vreau sa fac sau nu?Sunt sigur inspectorilor fiscali le-ar conveni chestia asta.
Multumesc!
|
|
|
| |
Emil
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 31.07.2011 18:17
Pentru ce anume iti sunt necesare lemnele? Poate gasim o solutie.
|
|
|
| |
|
|
Data mesaj: 31.07.2011 19:41
Avand incalzire cu lemne,bineinteles ca vreau sa ma scad.Cum la lemne este taxare inversa(deci nu pot sa deduc tva-ul),imi da neceasara factura o firma care are cod CAEN"transport rutier de marfuri".
In cazul meu,pe factura scrie "transport lemn foc".
Valoarea este de 5000 de lei,din care tva:967.74.
Eu nu vreau sa scad cheltuiala,doat tva-ul.Am zis mai sus de ce.
Stiu ca tva-ul la transportul de lemne se deduce.
|
|
|
| |
Emil
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 31.07.2011 21:18
Mi se pare ca te-ai complicat:
1. Taxarea inversa se aplica intre platitori (inteleg ca ambii sunteti platitori). Prin urmare, lemnele trebuiau facturate la pretul de 4032.26 la care nu se mai aplica TVA-ul (fiid taxare inversa). Dar, nu aveai de dedus TVA, dar nici nu aveai de plata (prin factura). Nu vad avantajul.
2. Se pune problema ce ai transportat. Lemne? Unde sunt? receptia cum s-a facut? cand au intrat in gestiune? cand s-au consumat? unde sunt?
3. Recomand sa se recunoasca livrarea ca atare, la valoarea de 4032.26 (oricum, daca s-a negociat pretul de 5000 lei total, prin emiterea facturii de transport cu TVA cel care livreaza tot datoreaza TVA-ul la stat, deci tot cu atat se alege)
4. Daca insisti sa faci astfel, poti recunoate valoarea fara TVA in 471 si sa o treci pe cheltuiala mai tarziu (ex. daca aveai si un minim de lemne, chelt cu transportul intra in costul lemnelor si se recunostea in rezultat la momentul consumului lemnelor) - iar tu intentionat omiteai scaderea or din gestiune
|
|
|
| |
|
|
Data mesaj: 31.07.2011 21:42
Firma care mi-a transportat lemnele a colectat tva,emitandu-mi factura.A emis factura cu 5000 de lei,tva inclus.Pe factura nu scrie lemn(fag fasonat,etc)ca sa intre taxarea inversa.Scrie transport lemn foc.Asta am facut intentionat ca sa deduc tva-ul.Pe mine asta ma intereseaza,sa-l am de recuoerat,macar luna lui iulie,dupa care o sa-l scad in august,cand o sa-l am de plata.Cheltuiala nu vreau sa o scad.Dupa cum ai zis,o sa o bag in 471.
Fiscul nu ar avea ce sa comenteze la factura de transport.Daca ar fii sa bag cheltuiala,cred ca as merge pe 628.Sunt firme care se ocupa doar cu transportul,fain frumos putand sa-mi transporte altceva,in loc de lemn.Cheltuiala este facuta in interseul firmei,deci ar fii o problema?
Fiind transport,nu mi-a intrat nimic in gestiune,ca sa consum.Receptia sa o fac la transport?Cred ca nu.
Anul trecut am intrebat la fisc daca pot sa deduc tva-ul cand cumpar lemne de foc,bineinteles ca au zis ca nu.Atunci m-am consultat cu cineva si am ajuns la chestia cu transportul,care imi mascheaza lemnele de foc.
Da,cam complicat,dar ce zici?
Merci!
|
|
|
| |
|
|
Data mesaj: 31.07.2011 22:02
Si vad ca problema cu transportul am discutat-o si anul trecut,in cadrul acestui topic,la pag.35,si mi-i s-a raspuns ca pot.
Tu ce zici?
|
|
|
| |
|
|
Data mesaj: 31.07.2011 22:17
VINDEM LEMNE DE FOC
Societatea noastra produce lemne de foc zvantate din fag taiate la lungimea de 30 - 33 cm (nemaifiind necesar o taierie/despicare ulterioara) ambalate in sistem austriac POSCH , mai exact paleti cilindrici cu volum 1.6 m steri (aprox. o tona ; un mc), cu diametru 1300 mm si inaltimea de 1600 mm.
Pret: 55 EURO/tona
Pentru persoanele juridice platitoare de TVA se aplica taxarea inversa.
Transportul il asiguram prin intermediari de pe bursa transporturilor . (este platit de catre dvs)
Asta am gasit pe net,deci se practica chestia cu transportul.Eu pot sa fac o nota explicativa,prin care informez ca mi-a transportat lemnul facut in padure de catre noi.Ce zici?
|
|
|
| |
Emil
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 31.07.2011 22:25
Inteeleg ca operatiunea a fost deja facuta - deci nu mai luam in calcul alte solutii.
Ramane cu 471. Doar ca la un anumit moment, tot trebuie trecut pe cheltuiala.
Intrebarea mea cu gestiunea era alta.
Orice cost trebuie sa aiba o justificare. Ca o conexiune, daca cheltuiala nu este deductibila (documentul nu este OK, nu se justifica, nu este facuta in interesul firmei) se reconsidera si TVA-ul si nu ti se admite la deductibilitate.
Intrebarea era: ai un transport. Ce ai transportat? Trebuie sa atribui transportul unei operatiuni facute in interesul firmei.
Si de aici pleaca alte discutii
|
|
|
| |
|
|
Data mesaj: 31.07.2011 22:46
Merci frumos pentru raspunsuri.
Firma are 3 magazine care se incalzesc cu lemne.Deci cheltuiala se justifica.Am zis ca fac o nota explicativa prin care spun de ce nu vreau sa bag pe cheltuieli:sa nu majorez pierderea.
Treaba inca nu este facuta,am factura si urmeaza sa o bag in luna luna iulie.
Firma care mi-a facut transportul are masina proprie de transport,cu asta se ocupa.
Chiar acum am citit ca transportul de lemne nu intra sub incidenta taxarii inverse.
Merci inca o data!
|
|
|
| |
Emil
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 31.07.2011 23:28
Poate nu am fost eu prea explicit.
Daca in loc de lemne (achizitia reala) s-a facturat transport de lemne (achizitie mascata), atat timp cat nu s-au cumparat lemne, pentru ce se justifica transportul?
|
|
|
| |
|
|
Data mesaj: 31.07.2011 23:34
Ba da,ai fost explicit si am inteles ce ai vrut sa-mi zici.
Cum justific trasnsportul:am facut noi lemne in padure,iar transportatorul mi le-a carat.Lemnele sun folosite pentru incalzirea magazinrlor.
Merci!
|
|
|
| |
Emil
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 31.07.2011 23:48
Eu stiu ca trebuie sa "poti" sa faci lemne in paduse.
Se cumpara niste m3 de exploatare - ceva - nu stiu nici eu exact. Sa nu ai alte probleme ulterior: documente, justificarea exploatarii, etc.
Succes
|
|
|
| |
|
|
Data mesaj: 01.08.2011 06:33
Da,corect,ma gandeam si eu fix la chestia asta,dar cred ca nu o sa se ajunga chiar pana aici,avand in vedere ca este a doua cheltuiala de acest fel,in decurs de 5 ani.Daca mai pun ca nu avem niciun leu datorie la fisc...
Mersi fain pentru timpul acordat!
|
|
|
|
Vreau sa aflu mai multe despre Fractiune de factura. ...
|
