Relatiile existente intre doua ori mai multe persoane fizice si/sau juridice aflate în una dintre urmatoarele situatii: a) una dintre persoane detine o participatie directa sau prin intermediul unei relatii de control de cel putin 20% din capitalul social ori din drepturile de vot ale celeilalte persoane; b) una dintre persoane exercita controlul asupra celeilalte persoane; c) persoanele sunt legate permanent cu una si aceeasi persoana printr-o relatie de control (bancar).
