Anda
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 09.08.2016 21:15
Am urmatoarea situatie: un salariat a plecat in delegatie Casierul ii da avans din casierie 500 lei pleaca la Predeal si vine cu factura de la hotel de 250 lei. Ulterior el restuie suma de 180 lei. In mod normal el ar fi trebuit sa restituie suma de 250 lei. Toate acestea sunt evidentiate in registrul de casa. Eu cum inregistrez factura, avansul si restituirea sumei de 250 lei. Am luat avansul pe contul 542, iar factura pe 40101 si cheltuiala 625 cu tva de 9% . Dar el trebuia sa dea inapoi mai mult. Ma poate ajuta cineva cu inregistrarile contabile pentru ca nu stiu daca le-am facut corect. Multumesc
|
viorel55
Utilizator neinregistrat
|
Data mesaj: 10.08.2016 14:12
Se face asa :
542 531 500 Acordare avans casa
% 401 Facura hotel
625
4426
5311 542 -restutuire diferenta decont 180
542 5311 -320 decont avans (250+ 70lipsa)
401 5311 250 (achitare factura)
658 5311 70 (suma lipsa imputabila)
Cand suma de 70lei se imputa se inregistreaza pe un cont de venit 768 de exemplu. Dupa cum vezi decontul are 3 pasi care se executa pe casa. Suma decontata se storneaza (in rosu) ce se returneaza in negru pe 542
|
