|
|
Persoanele care NU au obligatia de a raporta catre Oficiul National de
Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor (Oficiu), informatiile pe
care le primesc sau le obtin de la unul dintre clientii lor in cursul
determinarii situatiei juridice a acestuia sau al apararii ori reprezentarii
acestuia in cadrul unor proceduri judiciare ori in legatura cu acestea, inclusiv
al acordarii de consultanta cu privire la declansarea unor proceduri judiciare,
indiferent daca aceste informatii au fost primite sau obtinute inainte, in
timpul sau dupa incheierea procedurilor, sunt (art.3 alin.(8) din Lg 656/2002,
modif cu OUG 135/2005):
- auditorii, persoanele fizice si juridice care acorda consultanta fiscala,
contabila ori financiar-bancara (art.8 alin.(1) lit. e) din Lg 656/2002, modif
cu Lg 230/2005);
- notarii publici, avocatii si alte persoane care exercita profesii juridice
liberale, in cazul in care acorda asistenta in intocmirea sau perfectarea de
operatiuni pentru clientii lor (art. 8 alin.(1) lit. e1 din Lg 656/2002,
introdusa cu Lg 230/2005).
